¡Descarga Análisis financiero y presupuestario de la empresa FUGAS DIGAN y más Tesinas en PDF de Economía solo en Docsity!
Sebastián Herrera Brayan Polo Diego Guerrero Luisa Patiño Empresa: FUGAS DIGAN CAPITAL 700,000,000 Producto Elaborado VALOR A FINANCIAR 293,000,000 Producto VALOR INVERSION 993,000,000 desengrasante PRESUPUESTO DE INVERCIONCIONES A RELIZAR INV DIFERIDA 300,000,000 AMORTIZACION 5 CAP TRABAJO 150,000,000 VIDA UTIL 10 ACT FIJOS 543,000, INVERSION TOTAL 993,000, PROYECCION DEL PRESUPUESTO 5 AÑOS DEMANDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 DEPRECIACION $ 54,300,000 $ 54,300,000 $ 54,300, AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 60,000, VENTAS 15012 20453 21864
o Elaborado Costo Del Producto Precio Producto por unidad 65,800 desengrasante por unidad FINACIAMIENTO FINANZIACION 293,000, PERIODO 4 AÑOS 48 MESES TASA
18.5% EA
1.42% MENSUAL
AÑO 4 AÑO 5
NOMINA CARGOS SUELDO FP
VENDEDOR 15 $ 908,526 MES $ 491,760.
SUPERVISOR 1 $ 2,450,000 MES $ 1,283,244.
GERENTE 1 $ 2,400,000 MES $ 1,257,056.
COMISION DE VENTAS 1.10%
SECRETARIA 1 $ 1,300,000 MES $ 703,655.
SERVICIOS GENERALES 1 $ 980,000 MES $ 530,447.
CONTADOR 1 $ 900,000 MES
SERVICIOS PUBLICOS COMERCIALIZACION GL $ 1,322,000 MES
SERVICIOS PUBLICOS ADM GL $ 550,100 MES
OTROS MAT CONSUMO GL $ 2,451,200 MES
ARRIENDO DEL LOCAL $ 4,500,
ARRIENDO OFICINA DE ADMIN 1 $ 1,000,000 MES
ARRIENDO COMERCIALIZACION 1 $ 3,500,000 MES
BODEGA 1 $ 550,000 MES
PAPELERIA GL $ 300,000 MES
CAFETERIA GL $ 180,000 MES
OTROS GASTOS DE ADMIN GL $ 1,000,000 MES
IMPORENTA 33%
RESERVA LEGAL 10%
AUX TRANSP TOTAL UNITARIO TOTAL MO MENSUAL SMMLV
$ 106,454.00 $ 1,506,740.90 $ 22,601,113.45 AUX TRANSP
FACTOR PRESTACIONAL
$ 106,454.00 $ 2,110,109.33 $ 2,110,109.33 PRESTACIONES SOCIALES
$ 106,454.00 $ 1,616,901.87 $ 1,616,901.87 Prima de servicios $ 900,000.00 Vacaciones Cesantias Interes de las Cesantias APORTES PATRONALES Salud Pension Riesgos Laborales Parafiscales Dotacion
TABLA DE AMORTIZACION 1.42% MENSUAL
STO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PARA EFECTO DEL EJERCICIO SE DET
UN PRECIO FIJO. PERO SE PODRIA LL
LA SITUACION DEL QUE EL PRECIO SU
POR EL TEMA DE LA INFLACCION
DEL EJERCICIO SE DETERMINO
O. PERO SE PODRIA LLEVAR
DEL QUE EL PRECIO SUBIERA
DE LA INFLACCION
- VALOR DE LA CUOTA $8,468,919.65 $ 101,627,035. - 0 $ - $ - $ 293,000,000. CUOTAS INTERES ABONO A CAPITAL SALDO K - 1 $ 4,174,004.28 $ 4,294,915.38 $ 288,705,084. - 2 $ 4,112,819.99 $ 4,356,099.66 $ 284,348,984. - 3 $ 4,050,764.09 $ 4,418,155.56 $ 279,930,829. - 4 $ 3,987,824.16 $ 4,481,095.49 $ 275,449,733. - 5 $ 3,923,987.60 $ 4,544,932.05 $ 270,904,801. - 6 $ 3,859,241.64 $ 4,609,678.01 $ 266,295,123. - 7 $ 3,793,573.33 $ 4,675,346.32 $ 261,619,777. - 8 $ 3,726,969.52 $ 4,741,950.13 $ 256,877,827. - 9 $ 3,659,416.89 $ 4,809,502.76 $ 252,068,324.
- 10 $ 3,590,901.93 $ 4,878,017.72 $ 247,190,306.
- 11 $ 3,521,410.92 $ 4,947,508.74 $ 242,242,798.
- 12 $ 3,450,929.95 $ 5,017,989.70 $ 237,224,808.
- 13 $ 3,379,444.93 $ 5,089,474.72 $ 232,135,333.
- 14 $ 3,306,941.56 $ 5,161,978.10 $ 226,973,355.
- 15 $ 3,233,405.31 $ 5,235,514.34 $ 221,737,841.
- 16 $ 3,158,821.50 $ 5,310,098.16 $ 216,427,743.
- 17 $ 3,083,175.17 $ 5,385,744.48 $ 211,041,998.
- 18 $ 3,006,451.21 $ 5,462,468.44 $ 205,579,530.
- 19 $ 2,928,634.26 $ 5,540,285.39 $ 200,039,244.
- 20 $ 2,849,708.75 $ 5,619,210.90 $ 194,420,033.
- 21 $ 2,769,658.88 $ 5,699,260.77 $ 188,720,773.
- 22 $ 2,688,468.65 $ 5,780,451.00 $ 182,940,322.
- 23 $ 2,606,121.80 $ 5,862,797.85 $ 177,077,524.
- 24 $ 2,522,601.86 $ 5,946,317.80 $ 171,131,206.
- 25 $ 2,437,892.11 $ 6,031,027.54 $ 165,100,178.
- 26 $ 2,351,975.61 $ 6,116,944.05 $ 158,983,234.
- 27 $ 2,264,835.16 $ 6,204,084.49 $ 152,779,150.
- 28 $ 2,176,453.34 $ 6,292,466.32 $ 146,486,684.
- 29 $ 2,086,812.44 $ 6,382,107.21 $ 140,104,576.
- 30 $ 1,995,894.55 $ 6,473,025.10 $ 133,631,551.
- 31 $ 1,903,681.46 $ 6,565,238.19 $ 127,066,313.
- 32 $ 1,810,154.73 $ 6,658,764.92 $ 120,407,548.
- 33 $ 1,715,295.64 $ 6,753,624.01 $ 113,653,924.
- 34 $ 1,619,085.21 $ 6,849,834.44 $ 106,804,090.
- 35 $ 1,521,504.20 $ 6,947,415.46 $ 99,856,674.
- 36 $ 1,422,533.06 $ 7,046,386.59 $ 92,810,288.
- 37 $ 1,322,152.01 $ 7,146,767.64 $ 85,663,520.
- 38 $ 1,220,340.96 $ 7,248,578.69 $ 78,414,941.
- 39 $ 1,117,079.53 $ 7,351,840.12 $ 71,063,101.
- 40 $ 1,012,347.07 $ 7,456,572.59 $ 63,606,529.
- 41 $ 906,122.61 $ 7,562,797.04 $ 56,043,732.
- 42 $ 798,384.91 $ 7,670,534.75 $ 48,373,197.
- 43 $ 689,112.40 $ 7,779,807.25 $ 40,593,390.
- 44 $ 578,283.22 $ 7,890,636.43 $ 32,702,753.
- 45 $ 465,875.20 $ 8,003,044.45 $ 24,699,709.
- 46 $ 351,865.84 $ 8,117,053.81 $ 16,582,655.
- 47 $ 236,232.34 $ 8,232,687.32 $ 8,349,968.
- 48 $ 118,951.54 $ 8,349,968.11 -$ 0.
- $ 45,851,844.32 $ 55,775,191. INTERES ANUAL CAPITAL ANUAL
- $ 35,533,433.88 $ 66,093,601.
- $ 23,306,117.52 $ 78,320,918.
- $ 8,816,747.63 $ 92,810,288.
- VENTAS DATO AÑO 0 AÑO 1 AÑO PRESUPUESTO
- Ventas 15,012 20,
- Precio de venta $ - $ 65,800.00 $ 65,800.
- PRESUPUESTO DE VENTAS $ - $ 987,789,600.00 $ 1,345,807,400.
- OPERACIONAL DATO AÑO 0 AÑO - VENTAS - 15, Materiales - Costo de Compra $ - $ 20,800. - Presupuesto de Materiales $ - $ 312,249,600. - VENDEDOR $ - $ 271,213,361. Mano de Obra Directa - Presupuesto de Mano de Obra Directa $ - $ 271,213,361. - SUPERVISOR $ - $ 44,798,936. Costos Indirectos de Fabricación - SERVICIOS PUBLICOS COMERCIALIZACION $ - $ 15,864,000. - OTROS MAT CONSUMO $ - $ 29,414,400. - ARRIENDO COMERCIALIZACION $ - $ 42,000,000. - BODEGA $ - $ 6,600,000. - DEPRECIACION $ - $ 54,300,000. - Presupuesto de los CIF $ - $ 192,977,336.
- PRESUPUESTO DE COSTOS $ - $ 776,440,297. - Gastos Administrativos DATO AÑO 0 AÑO GASTOS - GERENTE $ - $ 43,884,672. - SECRETARIA $ - $ 25,321,312. - SERVICIOS GENERALES $ - $ 19,402,822. - CONTADOR $ - $ 10,800,000. - SERVICIOS PUBLICOS DE ADMINISTRACION $ - $ 6,601,200. - ARRIENDO OFICINA ADMIN $ - $ 12,000,000. - PAPELERIA $ - $ 3,600,000. - CAFETERIA $ - $ 2,160,000. - OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION $ - $ 12,000,000. - AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ - $ 60,000,000. - Presupuesto de Gastos Administrativos $ - $ 195,770,006.
- COMISION DE VENTAS 1.10% $ - $ 10,865,685. Gastos de Ventas
- Presupuesto de Gastos de Ventas $ - $ 10,865,685. - PAGO INTERESES OBLIGACION FINANCIERA $ 45,851,844. Gastos Financieros
- Presupuesto de Gastos Financieros $ - $ 45,851,844.
- PRESUPUESTO DE GASTOS $ - $ 252,487,536.
- PRESUPUESTO OPERACIONAL $ - $ 1,028,927,833.
- AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO
- 20,453 21,864 22,985 25, COSTOS
- $ 20,800.00 $ 20,800.00 $ 20,800.00 $ 20,800.
- $ 425,422,400.00 $ 454,771,200.00 $ 478,088,000.00 $ 520,000,000.
- $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.
- $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.36 $ 271,213,361.
- $ 44,798,936.00 $ 44,798,936.00 $ 44,798,936.00 $ 44,798,936.
- $ 15,864,000.00 $ 15,864,000.00 $ 15,864,000.00 $ 15,864,000.
- $ 29,414,400.00 $ 29,414,400.00 $ 29,414,400.00 $ 29,414,400.
- $ 42,000,000.00 $ 42,000,000.00 $ 42,000,000.00 $ 42,000,000.
- $ 6,600,000.00 $ 6,600,000.00 $ 6,600,000.00 $ 6,600,000.
- $ 54,300,000.00 $ 54,300,000.00 $ 54,300,000.00 $ 54,300,000.
- $ 192,977,336.00 $ 192,977,336.00 $ 192,977,336.00 $ 192,977,336.
- $ 889,613,097.36 $ 918,961,897.36 $ 942,278,697.36 $ 984,190,697.
- AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO GASTOS
- $ 43,884,672.00 $ 43,884,672.00 $ 43,884,672.00 $ 43,884,672.
- $ 25,321,312.00 $ 25,321,312.00 $ 25,321,312.00 $ 25,321,312.
- $ 19,402,822.40 $ 19,402,822.40 $ 19,402,822.40 $ 19,402,822.
- $ 10,800,000.00 $ 10,800,000.00 $ 10,800,000.00 $ 10,800,000.
- $ 6,601,200.00 $ 6,601,200.00 $ 6,601,200.00 $ 6,601,200.
- $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.
- $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.
- $ 2,160,000.00 $ 2,160,000.00 $ 2,160,000.00 $ 2,160,000.
- $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.
- $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.
- $ 195,770,006.40 $ 195,770,006.40 $ 195,770,006.40 $ 195,770,006.
- $ 14,803,881.40 $ 15,825,163.20 $ 16,636,543.00 $ 18,095,000.
- $ 14,803,881.40 $ 15,825,163.20 $ 16,636,543.00 $ 18,095,000.
- $ 233,880,005.32 $ 234,901,287.12 $ 221,223,297.03 $ 213,865,006. $ 23,306,117.52 $ 23,306,117.52 $ 8,816,747.63 $ -
- $ 1,123,493,102.68 $ 1,153,863,184.48 $ 1,163,501,994.39 $ 1,198,055,703.
SE
DECIDE
DEJAR EL VALOR
FIJO, PERO EN
UN ECENARIO
NORMAL SUBE
CON LA
INFLACCION
AÑO 4 AÑO 5
PRESUPUESTO DATO
FINANC
ESTADO D
Materiales
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabricacion
PRESUPUESTO ESTADO DE COSTOS
ESTADO DE COSTOS DE
COSTOS DE PRODUCCION
+ Inventario Inicial de productos en Proceso
- Inventario Final de Productos en Proceso
+ Inventario Inicial de productos Terminados
- Inventario Final de Productos Terminados
PRESUPUESTO ESTADO DE COSTOS MERCANCIA VENDIDA
ESTADO DE R
VENTAS O INGRESOS
(-) CMV
(=) UTILIDAD BRUTA O MARGEN DE CONTRIBUCION
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION
(-) GASTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD OPERACIONAL o "UAII"
(-) GASTOS FINANCIEROS
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS o "UAI"
(-) IMPUESTO DE RENTA 33% 33%
(=) UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
(-) RESERVA LEGAL 10% 10%
(=) UTILIDAD NETA
FLUJO DE CAJA P
INGRESOS
VENTAS
VENTA DE ACTIVOS FIJOS
CREDITOS A PERSONAL
APORTES DE SOCIOS
CREDITOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
COSTOS
GASTOS
INVERSIONES
PAGO DE IMPORENTA
ABONO CAPITAL CREDITO
DIVIDENDOS SOCIOS
OTROS EGRESOS
TOTAL EGRESOS
BALANCE OPERATIVO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
DISPONIBLE O SALDO DE CAJA
AÑO 4 AÑO 5
BALANCE GENERAL
FUAS DIGAN
31 DE DICIEMBRE 2021
PRESUPUESTO AÑO 0 AÑO 1
ACTIVOS $ 993,000,000.00 $ 896,086,574.
DISPONIBLE $ 150,000,000.00 $ 167,386,574.
PPE O ACTIVOS FIJOS $ 543,000,000.00 $ 488,700,000.
ACTIVOS FIJOS $ 543,000,000.00 $ 543,000,000.
DEPRECIACION ACUMULADA $ - $ 54,300,000.
ACTIVOS DIFERIDOS $ 300,000,000.00 $ 240,000,000.
PASIVO $ 293,000,000.00 $ 237,224,808.
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 293,000,000.00 $ 237,224,808.
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS $ - $ -
PATRIMONIO DE LA EMPRESA $ 700,000,000.00 $ 658,861,766.
CAPITAL SOCIAL $ 700,000,000.00 $ 700,000,000.
UTIL O PERD EJERCICIO $ - -$ 41,138,233.
UTIL O PERDIDA ACUMULADA $ - $ -
RESERVA LEGAL $ - $ -
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 993,000,000.00 $ 896,086,574.
BALANCE DEL EJERCICIO $ - $ -
