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Libro Diario
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
FOLIO - 01
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 104 cuentas corrientes^ 241,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 12.1 facturas por cobrar^ 110,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 20.1 mercaderias^ 120,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 33.4 unidad de transporte^ 180,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 39.1 depreciacion y amortizacion acumulados^ 83,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 40.1 gobierno central^ 48,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 42.1 facturas por pagar^ 190,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 50 capital^ 250,000. 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 59.1 resultados acumulados^ 80,000. 2 20/1/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 12 CUENTAS POR COBRAR 59,000. 2 20/1/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 40.1 IGV 9,000. 2 20/1/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 70 VENTAS 50,000. 3 20/1/2020 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA 10 CAJA 59,000. 3 20/1/2020 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA 12 CUENTAS POR COBRAR 59,000. 4 17/2/2020 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 60 COMPRAS 80,000. 4 17/2/2020 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 40 IGV 14,400. 4 17/2/2020 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 42 FACTURAS POR PAGAR 94,400.
PERÍODO : 2020
RUC: 20403621076
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ALFA SAC
NÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN FECHA DE LA OPERACIÓN (^) CÓDI GO DEL LIBR O O REGI STR O (TAB LA 8)
Libro Diario
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RUC:
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 104
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 59,000. 20/1/2020 3 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA
17/2/2020 6 POR EL PAGO DE LA FACTURA
20/3/2020 8 POR LA CANCELACION DE LA PLANILLA
1/4/2020 10 POR EL PAGO DE IGV
6/6/2020 13 POR EL PAGO DE FACTURA No E001 Y E001- 22/7/2020 16 POR EL PAGO DE LA FACTURA
15/8/2020 17 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA 106,200.
20/9/2020 19 POR EL COBRO DE FACTURA 58,000.
2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 241,000.
TOTALES 464,200.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 121
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 1 2/1/2020 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 110,000. 2 20/1/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 59,000. 3 20/1/2020 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA 17 15/8/2020 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 106,200. 18 15/8/2020 POR EL DEPOSITO DE LA VENTA DE MERCADERIA 19 20/9/2020 POR EL COBRO DE FACTURA
TOTALES 275,200.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 120,000. 17/2/2020 5 POR EL TRASLADO DE MERCADERIA 80,000. 22/7/2020 15 POR EL TRASLADO DE MERCADERIA 50,000.
TOTALES 250,000.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 334
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 180,000.
PERÍODO: 2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ALFA SAC
FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
TOTALES 180,000.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 391
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
TOTALES -
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 401
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 20/1/2020 2 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO 17/2/2020 4 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 14,400. 1/4/2020 10 POR EL PAGO DE IGV 19,000. 2/5/2020 11 POR EL PAGO DE SERVICIOS DE AGUA 290. 22/7/2020 14 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 9,000. 15/8/2020 17 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO
TOTALES 42,690.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 411
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 20/3/2020 7 POR LA PROVISION DE PAGO DE PLANILLA 20/3/2020 8 POR LA CANCELACION DE LA PLANILLA 29,000.
TOTALES 29,000.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 421
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2/1/2020 1 POR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO 17/2/2020 4 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 17/2/2020 6 POR EL PAGO DE LA FACTURA 94,400. 2/5/2020 12 POR EL PAGO DE LA FACTURA DE SERVICIOS DE AGUA 1,900. 6/6/2020 13 POR EL PAGO DE FACTURA No E001 Y E001-5 72,000. 22/7/2020 14 POR LA COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO 22/7/2020 16 POR EL PAGO DE LA FACTURA 59,000.
TOTALES 227,300.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 469
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 701
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CONTADO
TOTALES -
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR POR EL DESTINO DEL PAGO DE PLANILLA POR EL PAGO DE SERVICIOS DE AGUA
TOTALES -
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR POR EL DESTINO DEL PAGO DE PLANILLA 20,300. POR EL PAGO DE SERVICIOS DE AGUA 1,127.
TOTALES 21,427.
Folio N°
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR POR EL DESTINO DEL PAGO DE PLANILLA 8,700. POR EL PAGO DE SERVICIOS DE AGUA 483.
TOTALES 9,183.
FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO FECHA DE LA OPERACIÓN N° CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
Folio N° 02
CUENTAS CORRIENTES
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 94,400. 29,000. 19,000. 1,900. 72,000. 59,000.
Folio N° 02
CUENTAS POR COBRAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 59,000. 106,200. 58,000.
Folio N° 02
MERCADERIAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
UNIDAD DE TRANSPORTE
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
CAPITAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 250,000.
Folio N° 02
RESULT. ACUMULADOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 80,000.
Folio N° 02
MERCADERIA
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
VAR. EXIS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 80,000. 50,000.
Folio N° 02
SUELDOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
GASTOS DE SERVICIOS AGUA
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
VENTAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 50,000. 90,000.
Folio N° 02
CARGAS I.C.C
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 29,000. 1,610.
Folio N° 02
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
Folio N° 02
GASTOS DE VENTAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE
CUENTA
DENOMINACIÓN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
MERCADERIAS
UNIDAD DE TRNSPORTE
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES
REMUNERACIONES Y PATICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES DIVERSAS TERCEROS
CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
SERVICIOS DE AGUA
VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
RÍODO:
C:
ELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
RO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
SALDOS INICIALES SALDOS FINALES
