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Presupuesto de Tesorería: Unidad 5 - Universidad Minuto de Dios, Resúmenes de Gestión Financiera

Documento que presenta los datos financieros de una actividad de Presupuestos de una empresa en distancia de la Universidad Minuto de Dios. Se detallan los ingresos, gastos, activos y pasivos, así como el cálculo de la rotación de inventario, clientes y proveedores.

Tipo: Resúmenes

2019/2020

Subido el 08/04/2020

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isnimo 🇨🇴

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Actividad Unidad 5
Presupuesto de tesorería
Integrantes:
1. SHEYLA PEREZ ESCAMILLA
2. CAROLING CARRILLO BOLAÑO
3. NICOLAZA ISABEL MORALES
Docente
Jaime Eduardo Jiménez Sarmiento
Curso: Presupuestos
Administración de empresas - Distancia
Universidad Minuto de Dios
Barranquilla, Atlántico
Marzo
2018
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¡Descarga Presupuesto de Tesorería: Unidad 5 - Universidad Minuto de Dios y más Resúmenes en PDF de Gestión Financiera solo en Docsity!

Actividad Unidad 5

Presupuesto de tesorería

Integrantes:

1. SHEYLA PEREZ ESCAMILLA

2. CAROLING CARRILLO BOLAÑO

3. NICOLAZA ISABEL MORALES

Docente

Jaime Eduardo Jiménez Sarmiento

Curso: Presupuestos

Administración de empresas - Distancia

Universidad Minuto de Dios

Barranquilla, Atlántico

Marzo

Datos

Costo de ventas $ 30,000, Promedio de inventario $ 7,500, Ventas a crédito $ 47,500, Promedio de clientes $ 1,500, Compras a crédito $ 170,000, Promedio proveedores $ 40,000, Ventas $ 190,000, Proveedores $ 40,000, Materia prima $ 23,000, MOD $ 31,000, CIF $ 10,000, Gastos operacionales $ 16,000, Gastos no operacionales $ 14,500, Saldo inicial $ 7,500, Ventas de contado 75% del total de ventas Cobros de cartera 50% de las ventas a crédito Información adicional Se vendieron activos por valor de $30.000.000. Se invirtieron $17.000.000. Se compraron activos por valor de $33.000.000. Se obtuvo un crédito por $12.500.000 a un plazo de 16 meses. Los socios aportan un valor de $14.000.000. Se recibió un aporte de particulares por $5.000. La empresa tiene una deuda de $70.000.000 por 5 años a una tasa de 10,5% EA con cuotas constantes y una deuda a 10 meses por $9.000.

Otros egresos

 - Rotación de inventario - Rotación de clientes 
  • Rotación de proveedores 4.
    • Base para calcular ciclos - Ciclo de inventario - Ciclo de clientes - Ciclo de proveedores - Ciclo de caja - Rotación del efectivo - Saldo mínimo de caja $ 740,
  • Saldo inicial $ 7,500,
    • $ 31,750,
  • Ventas de contado $ 142,500,
  • Cobros de cartera $ 23,750,
  • Pago a proveedores $ 40,000,
  • Pago de materia prima de contado $ 23,000,
  • Pago de mano de obra directa $ 31,000,
  • Pago de CIF $ 10,000,
  • Pago de gastos operacionales $ 16,000,
  • Pago de gastos no operacionales $ 14,500,
  • (±)Flujo neto por actividades de inversión -$ 20,000,
  • Venta de activos $ 30,000,
  • Realización de inversiones $ 17,000,
  • Compra de activos propiedad planta y equipo $ 33,000,
  • (±) Flujo neto por actividades de financiación $ 11,677,
  • Obtención de créditos bancarios $ 12,500,
  • Préstamos recibidos de socios $ 14,000,
  • Préstamos recibidos de particulares $ 5,000,
  • Pago de pasivos cortoplazo $ 9,000,
  • Pago de pasivos largo plazo $10,822,812.
  • = Saldo final de efectivo $ 30,927,
  • Saldo mínimo de caja requerido $ 740,
  • Valor por invertir $ 30,186,
  • Saldo mínimo de tesorería $ 740, Valor por financiar