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ATIVIDADE INDIVIDUAL
Matriz de atividade individual Disciplina: Orçamento e Controle Aluno: Turma: Orçamento e Controle
1. Orçamento de vendas – demonstrativo 1
ORÇAMENTO DE VENDAS DEMONSTRATIVO 1
Receitas de Outubro a Dezembro
outubro novembro dezembro Total
Vendas 3.500.000 3.500.000 4.000.000 11.000.
2 – Orçamento do recebimento sobre as vendas – demonstrativo 2 ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO SOBRE VENDAS - DEMONSTRATIVO 2 Vendas Valor a receber sobre vendas de (^) A Receber MÊS VALOR Outubro Novembro Dezembro Janeiro Setembro 3.000.000 1.500. Outubro 3.500.000 1.750.000 1.750. Novembro 3.500.000 1.750.000 1.750. Dezembro 4.000.000 2.000.000 2.000. Total recebido 3.250.000 3.500.000 3.750.000 2.000. 3 – Orçamento de custos das mercadorias vendidas (CMV) – demonstrativo 3
ORÇAMENTO DE CUSTOS DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)-
DEMONSTRATIVO 3
Para os meses de outubro a dezembro
OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL
CMV 1.925.000 1.925.000 2.200.000 6.050.
4. Orçamento de estoque, pagamento de mercadorias e saldo de contas a pagar – demonstrativo 4 a)
ORÇAMENTO DE COMPRA DE MERCADORIAS
outubro novembro dezembro
(=) Estoque Final 1.925.000 2.200.000 2.475.
(+) CMV 1.925.000 1.925.000 2.200.
(–) Estoque Inicial 0 275.000 275.
(=) Compras 2.200.000 2.475.000 -
b)
ORÇAMENTO DE ESTOQUE, PAGAMENTO DE COMPRAS DE MERCADORIAS E SALDO DE
CONTAS A PAGAR
DEMONSTRATIVO 4
OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO
TOTAL /
SALDO
Estoque (último dia) 1.925.000 2.200.000 2.475.000 2.475.
Pagamento de
Compras
Saldo de Contas a
Pagar
5. Orçamento da matriz de despesas mensal (pacotes versus departamentos)
Orçamento da matriz de despesas (pacotes x departamentos) por mês
Demonstrativo - 5 - OUTUBRO, NOVEMBRO E DEZEMBRO Pacotes Conta Diretoria Comercial Everton Diretoria Financeira Ronaldo Diretoria Adm. Bianca Total Marketing Vendas Tesouraria Contab. RH TI 1 Salários 75.000 200.000 50.000 50.000 50.000 75.
R$
Bonificações 10.000 150.000 10.000 10.000 10.000 10.0 00
R$
Plano de Saúde
R$
Energia Elétrica
R$
Limpeza 600 9.000 600 600 600 600
R$
Alugueis 5.000 75.000 5.000 5.000 5.000 5.
R$
Mate. Escritorio
R$
Passagens 1.000 2.000 4.000 4.000 5.000 4.
R$
Alimentação 500 1.000 2.000 2.000 2.500 2.
R$
Hospedagens 750 1.500 3.000 3.000 3.750 3.
R$
Total 621.700 173.300 205.
R$
Pacote de Recursos Humanos Gestor: Paulo Henrique 2 Pacote Administrativo Gestor: Gustavo 3 Pacote de Viagens Gestor: Rafael Vargas
Ativo Não Circulante 1.910.
Instalações Fixas 2.000.
Depreciação - 90.
Ativo Total 7.570.
Passivo Circulante 2.921.
Contas a Pagar (mercadorias) 2.475.
Imposto de renda e CSLL 446.
Passivo Não Circulante 4.648.
Capital Próprio 3.235.
Lucros retidos 1.413.
Passivo Total 7.570.
9. GMD - Gerenciamento Matricial das Despesas Pacotes Conta Meta Realizado Desvio % Farol 1 Salários 500.000^ 525.000^ 25.000^ 5,00% Bonificações 200.000^ 197.000^ - 3.000^ - 1,50% Plano de Saúde 35.000^ 37.500^ 2.500^ 7,14% Total do Pacote
Energia Elétrica 90.000^ 108.100^ 18.100^ 20,11% Limpeza 12.000^ 12.500^500 4,17% Alugueis 100.000^ 121.300^ 21.300^ 21,30% Material de Escritorio
Total do Pacote 220.000^ 262.100^ 42.100^ 19,14% 3 Passagens 20.000^ 31.800^ 11.800^ 59,00% Alimentação 10.000^ 18.400^ 8.400^ 84,00% Hospedagens 15.000^ 23.000^ 8.000^ 53,33% Total do Pacote
Total Geral
1 Pacote de Recursos Humanos Gestor: Paulo Henrique 2 Pacote Administrativo Gestor: Gustavo 3 Pacote de Viagens Gestor: Rafael Vargas
